改革開放之初，我國改革的重點(diǎn)從農(nóng)村轉(zhuǎn)向城市，國有企業(yè)改革逐漸成為我國經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)。近年來，伴隨著社會經(jīng)濟(jì)形勢的變化以及國有企業(yè)最初改革目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)、國有企業(yè)的整體良性穩(wěn)定發(fā)展，國有企業(yè)改革在整個(gè)經(jīng)濟(jì)體制改革中的“中心”地位已經(jīng)較少被提及。但是，國有企業(yè)面臨的國際國內(nèi)環(huán)境日趨復(fù)雜，國有企業(yè)改革與發(fā)展中既存在一直未解決的深層次問題，也出現(xiàn)了新形勢下的新問題。黨的十八屆三中全會指出，要發(fā)揮國有經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)作用，不斷增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)活力、控制力、影響力，推動(dòng)國有企業(yè)完善現(xiàn)代企業(yè)制度，這必將帶動(dòng)國有企業(yè)改革與發(fā)展進(jìn)入一個(gè)新的時(shí)期，需要有新的理論思考。

國有企業(yè)改革的成就與問題梳理

30多年的國有企業(yè)改革與發(fā)展取得了巨大成就，具體可以概括為經(jīng)濟(jì)布局優(yōu)化、政企關(guān)系優(yōu)化、經(jīng)營機(jī)制優(yōu)化、經(jīng)營績效優(yōu)化四個(gè)方面。從國有經(jīng)濟(jì)的布局和結(jié)構(gòu)方面看，在市場經(jīng)濟(jì)體制逐步建立的大背景下，國有資本也漸漸從一般生產(chǎn)加工行業(yè)退出，更多地集中于關(guān)系國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，在新時(shí)期的國民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮主導(dǎo)作用。據(jù)國資委統(tǒng)計(jì)，在39個(gè)工業(yè)行業(yè)中，有18個(gè)行業(yè)國有企業(yè)總產(chǎn)值占比低于10%。①從政府和國有企業(yè)關(guān)系方面看，我國已初步建立起有效的國有資產(chǎn)管理體制，改變了過去“五龍治水”、普遍“內(nèi)部人控制”的現(xiàn)象，國有資產(chǎn)最主要的部分（主要是經(jīng)營性的資產(chǎn)）得到了比較規(guī)范的管理，財(cái)政預(yù)算不再安排用于補(bǔ)充國有且有資本金性質(zhì)的支出和經(jīng)營性虧損，政府的公共管理職能和出資人職能初步分離。從國有企業(yè)經(jīng)營機(jī)制方面看，大部分國有企業(yè)已經(jīng)進(jìn)行了公司制、股份制改革，建立起了現(xiàn)代企業(yè)制度，公司治理結(jié)構(gòu)逐步規(guī)范。全國90%以上的國有企業(yè)完成了公司制、股份制改革，中央企業(yè)的公司制、股份制改革面由2003年的30.4%提高到2011年的72%。②從國有企業(yè)經(jīng)營績效看，國有企業(yè)發(fā)展質(zhì)量和運(yùn)行效率得到了提升，競爭力有了很大增強(qiáng)，國有經(jīng)濟(jì)已經(jīng)擺脫困境，對經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的貢獻(xiàn)進(jìn)一步顯現(xiàn)。以下統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)清楚地表明了這一點(diǎn)：從2003年到2011年，全國國有及國有控股企業(yè)（不含金融類企業(yè)）營業(yè)收入從10.73萬億元增長到39.25萬億元，年均增長17.6%；凈利潤從3202.3億元增長到1.94萬億元，年均增長25.2%；資產(chǎn)總額85.37萬億元，所有者權(quán)益29.17萬億元，分別是2003年的4.3倍和3.5倍；2011年底，全國國有企業(yè)擁有自主知識產(chǎn)權(quán)專利21.4萬項(xiàng)；截至2011年底，中央企業(yè)境外資產(chǎn)總額3.1萬億元，營業(yè)收入3.5萬億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤1034.5億元，分別占全部中央企業(yè)資產(chǎn)總額、營業(yè)收入和利潤的11%、16.9%和11.3%。③

國有企業(yè)改革與發(fā)展的“四大優(yōu)化”成就，從宏觀層面可以概括為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)改革與促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展“兩大效應(yīng)”。在經(jīng)濟(jì)改革方面，通過國有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性重組和建立現(xiàn)代企業(yè)制度，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下形成的以國有經(jīng)濟(jì)為主體的單一的微觀經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)已經(jīng)得到顯著改觀，適應(yīng)建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)要求的以公有制為主體、多種所有制共同發(fā)展的混合經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)已經(jīng)確立；在經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面，國有企業(yè)改革與發(fā)展，在保持我國經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長、快速推進(jìn)我國工業(yè)化進(jìn)程、提高我國經(jīng)濟(jì)國際競爭力方面發(fā)揮了重要的作用�？傮w而言，國有企業(yè)改革已經(jīng)基本達(dá)到20世紀(jì)90年代的預(yù)設(shè)目標(biāo)。

雖然國有企業(yè)改革與發(fā)展取得了上述巨大成就，但是從建設(shè)成熟的社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的要求看，國有企業(yè)改革還存在五個(gè)方面的“不到位”問題：第一，公司制、股份制的改革沒有到位，為數(shù)眾多的國有大企業(yè)，其母公司及二級以上公司層面的股權(quán)多元化改革大多停滯不前。這樣造成的結(jié)果是，一方面企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)不夠規(guī)范，市場化經(jīng)營權(quán)利還無法得到充分保障；另一方面，企業(yè)具有行政級別，可以從政府那里得到稀缺資源，影響市場公平性。第二，關(guān)于壟斷行業(yè)的國有企業(yè)改革還不到位，社會各界對壟斷行業(yè)改革還缺乏相對統(tǒng)一的認(rèn)識，沒有探索出一條明確、可信又可行的改革路徑。壟斷行業(yè)的國有企業(yè)追求行政壟斷地位的行為，影響公平有效市場經(jīng)濟(jì)格局的構(gòu)建，造成一定的社會福利損失。第三，國有經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略性調(diào)整還沒有到位。除涉及國家安全和國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域外，國有企業(yè)還在某些一般競爭性的行業(yè)領(lǐng)域擁有相當(dāng)規(guī)模的資產(chǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到目前為止，仍然有一半左右的國有企業(yè)資產(chǎn)分布在非基礎(chǔ)性行業(yè)和非支柱產(chǎn)業(yè)中。第四，國有資產(chǎn)管理體制改革還不到位，國有資本流動(dòng)性仍然較差，還滿足不了有進(jìn)有退、合理流動(dòng)和實(shí)現(xiàn)國有資本動(dòng)態(tài)優(yōu)化配置的要求。這一方面導(dǎo)致傳統(tǒng)制造業(yè)中的過量國有資本不斷制造新的過剩產(chǎn)能，形成對非公資本的“擠出”效應(yīng)；另一方面，在關(guān)系國民經(jīng)濟(jì)命脈、改善民生和國家長遠(yuǎn)發(fā)展的重要領(lǐng)域中，國有資本的作用沒有充分發(fā)揮。第五，國有企業(yè)監(jiān)督約束機(jī)制改革還不到位，還沒有形成完善的監(jiān)督約束機(jī)制，存在國有企業(yè)經(jīng)營管理者享受“黨政官員”和“企業(yè)家”雙重激勵(lì)機(jī)制的現(xiàn)象，而相應(yīng)的約束機(jī)制不健全。